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獨立董事資訊
一、 独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通政策
1、独立董事与会计师至少每年二次定期会议，会计师就本公司财务状况、海内外子公司财务及整体运作情形及内控查核情形向独立董事报告，并针对有无重大调整分录或法令修订有无影响帐列情形充分沟通；若遇重大异常事项时得随时召集会议。
2、内部稽核主管定期向审计委员会报告
(1)年度内部稽核计划
(2)稽核人员年度专业训练规划；
(3)定期向审计委员会报告内部稽查业务执行情形。
3、会计师每年至少参加二次审计委员会，报告年度查核结果。
4、其他：发生重大异常事项，或独立董事、稽核主管及会计师认为有必要独立沟通之事宜，可以不定期随时召开会议沟通。
二、历次独立董事、内部稽核主管与会计师沟通情形摘要：
| 日期 | 出席人员 | 沟通重点 | 沟通结果 |
|---|---|---|---|
| 2025/03/12 |
独立董事：杨振阳
独立董事：王千秀 独立董事：吴韵柔 会计师：吴秋燕 稽核主管：李坤学
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本次会议独立董事
无意见。 |
| 2025/11/11 |
独立董事：杨振阳
独立董事：王千秀 独立董事：吴韵柔 会 计 师：吴秋燕 稽核主管：李坤学 |
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本次会议独立董事
无意见。 |
三、历次独立董事与内部稽核主管沟通情形摘要：
| 日期 | 沟通重点 | 沟通结果 |
|---|---|---|
| 2025/03/11 |
㇐百㇐十三年十二月~㇐百㇐十四年㇐月内部稽核计划执行情形报告(包含内部稽核问题点矫正改善报告、稽核缺失汇总表、内部稽核问题点矫正改善追踪表)。
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本次会议独立董事无意见。
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| 2025/05/12 |
㇐百㇐十四年二月~㇐百㇐十四年三月内部稽核计划执行情形报告(包含内部稽核问题点矫正改善报告、稽核缺失汇总表、内部稽核问题点矫正改善追踪表)。
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本次会议独立董事无意见。
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| 2025/08/12 |
㇐百㇐十四年四月~㇐百㇐十四年六月内部稽核计划执行情形报告(包含内部稽核问题点矫正改善报告、稽核缺失汇总表、内部稽核问题点矫正改善追踪表)。
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本次会议独立董事无意见。
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| 2025/11/11 |
㇐百㇐十四年七月~㇐百㇐十四年九月内部稽核计划执行情形报告(包含内部稽核问题点矫正改善报告、稽核缺失汇总表、内部稽核问题点矫正改善追踪表)。
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本次会议独立董事无意见。
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| 2025/12/30 |
㇐百㇐十四年十月~㇐百㇐十四年十㇐月内部稽核计划执行情形报告(包含内部稽核问题点矫正改善报告、稽核缺失汇总表、内部稽核问题点矫正改善追踪表)。
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本次会议独立董事无意见。
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